Вікторія ТЮТЮННИКОВА | Подання інформації про бенефеціарів

Популярне

COVID-19: Інтерактивна мапа України

Інтерактивна мапа поширення COVID-19 територією України. Мапа відображає дані МОЗ України та результати досліджень, які проводяться вірусологічною референс-лабораторією Центру...

Тиждень із симптомами COVID-19 – власний досвід журналіста

Заходи щодо попередження захворювання та недопущення поширення вірусу SARS-CoV-2 (коронавірус) діють в місті Києві ось уже третій тиждень поспіль....

Шестиденка і миттєве звільнення: що чекає українців

Не вщухають запеклі дебати навколо гучного законопроекту №2708 "Про працю". Представники профспілок називають його рабським, юристи впевнені в тому,...

Прийнятий Верховною Радою Закон №2179 “Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення” від 06.12.2019 р., набирає чинності з 28.04.2020 р. Даний закон вносить зміни до низки нормативно-правових актів національного законодавства. Одним з яких є і Закон України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб–підприємців та громадських формувань» (далі – Закон про державну реєстрацію). Зупинимось детальніше саме на змінах, що стосуються Закону про державну реєстрацію.

Основними змінами, які Закон №2179 вніс до Закону “Про державну реєстрацію”, є наступне:

Статтю 17 Закону “Про державну реєстрацію” доповнено новими нормами, які зобов’язують заявника для проведення певних реєстраційних дій надавати державному реєстратору такі документи для встановлення відомостей про кінцевих бенефіціарних власників (далі – КБВ):

– структура власності за формою та змістом, визначеними відповідно до законодавства;

– витяг, виписка чи інший документ з торговельного, банківського, судового реєстру тощо, що підтверджує реєстрацію юридичної особи–нерезидента в країні її місцезнаходження, – у разі, якщо засновником юридичної особи є юридична особа – нерезидент;

– нотаріально засвідчена копія документа, що посвідчує особу, яка є КБВ юридичної особи, – для фізичної особи – нерезидента та, якщо такий документ оформлений без застосування засобів Єдиного державного демографічного реєстру, – для фізичної особи – резидента.

Тобто, при проведенні державної реєстрації : *юридичних осіб, *включенні відомостей про юридичну особу, зареєстровану до 1 липня 2004 року, *змінах до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі, у тому числі змін до установчих документів юридичної особи, *змінах до відомостей про розмір статутного капіталу, розмірів часток у статутному капіталі чи склад учасників товариства з обмеженою відповідальністю, товариства з додатковою відповідальністю, *при переході юридичної особи приватного права на діяльність на підставі модельного статуту, *при переході юридичної особи з модельного статуту на діяльність на підставі власного установчого документа, *у випадку створення відокремленого підрозділу юридичної особи, *при проведенні змін до відомостей про відокремлений підрозділ юридичної особи, *у випадку припинення відокремленого підрозділу юридичної особи – заявник повинен підтверджувати/показувати структуру власності за формою та змістом, визначеними відповідно до законодавства (відповідно до Закону № 361-IX від 06.12.2019).

Структура власності – це документально підтверджена система взаємовідносин фізичних та юридичних осіб, трастів, інших подібних правових утворень, що дає змогу встановити всіх кінцевих бенефіціарних власників, у тому числі відносини контролю між ними, або відсутність кінцевих бенефіціарних власників/вигодонабувачів.

Також зауважу, що юридичні особи зобов’язані підтримувати інформацію про КБВ та структуру власності в актуальному стані, оновлювати її та повідомляти державного реєстратора про зміни протягом 30 робочих днів з дня їх виникнення, та подавати державному реєстратору документи, що підтверджують такі зміни.

Якщо ж змін в структурі та у відомостях про КБВ не відбувалось – то юридичні особи повинні повідомити державного реєстратора про їх відсутність, під час проведення будь яких змін до відомостей про юридичну особу.

Що стосується обовязку подання інформації про КБВ – юридичні особи, зареєстровані до набрання чинності цим Законом, подають державному реєстратору інформацію про КБВ протягом 3-х місяців з дня набрання чинності нормативно-правовим актом, яким буде затверджена форма та зміст структури власності. Тобто, відлік тримісячного терміну починається з дати видачі наказу Мінфіну.

Слід зазначити, що станом на сьогодні – форма та зміст структури власності Міністерством фінансів ще не затверджені. Тому, поки що, до дня набрання чинності наказом Мінфіну, подання документів для встановлення відомостей про КБВ юридичної особи для проведення реєстраційних дій – не вимагається.

Мін’юст додатково поінформує про прийняття Мінфіном відповідного наказу та про наступний алгоритм дій.

Як висновок, з 28.04.2020 до моменту видачі наказу Мінфіну про затвердження форми та змісту структури власності юридичної особи та набрання ним чинності, проведення реєстраційних дій відбуватимуться в тому ж порядку, що і раніше.

Після набрання чинності наказом Мінфіну юридичні особи повинні будуть щорічно, протягом 14 календарних днів, починаючи з наступного року з дати державної реєстрації, подавати державному реєстратору вищезазначений пакет документів та відповідну заяву для підтвердження відомостей про бенефіціарів.

Також вводиться обов’язок державного реєстратора (який проводитиме реєстраційну дію) під час її проведення щодо юридичної особи (крім державної реєстрації припинення) та у разі подання такою юридичною особою відомостей про особу, що є кінцевим бенефіціарним власником юридичної особи, здійснювати перевірку відомостей щодо такої особи, використовуючи відомості з Державного реєстру актів цивільного стану громадян, Єдиного державного демографічного реєстру, Державного реєстру фізичних осіб – платників податків, Єдиної інформаційної системи Міністерства внутрішніх справ України щодо розшуку осіб, зниклих безвісти, та викрадених (втрачених) документів за зверненнями громадян. Відомості, які знаходитимуться в даних реєстрах, зберігатимуться в реєстраційній справі. У разі виявлення невідповідності між поданою інформацією та тією, що міститься в державних реєстрах та інших інформаційних системах у проведенні реєстраційної дії буде відмовлено.

Також, Закон №2179 вносить зміни в Кодекс України про адміністративні правопорушення. Встановлюється відповідальність за неподання або несвоєчасне подання державному реєстратору інформації про кінцевого бенефіціарного власника або про його відсутність, або документів для підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи. Передбачені штрафи на керівника юридичної особи у розмірі від 17 000 до 51 000 гривень.

Вікторія Тютюнникова, адвокат в Асоціації представників малого та середнього бізнесу міста Києва.

- Advertisement -

НАПИСАТИ ВІДПОВІДЬ

Please enter your comment!
Please enter your name here

- Advertisement -

Блоги

Світлана СОЛОВЙОВА | Чи матимуть майбутнє в Україні хворі на рідкісні захворювання

Українці з орфанними (рідкісними) захворюваннями - одна з найбільш вразливих категорій пацієнтів. Оскільки їх кількість незначна у порівнянні з...

Аліна ДЕМЧИК | Криптовалюта: регулювання, оподаткування, судова та кримінальна практика

Електронні гроші вже не є чимось міфічним чи пов’язаним з футуристичними фільмами. Сьогодні це абсолютно реальний платіжний засіб, яким...

Андрій ЗАБЛОВСЬКИЙ | Як новітні технології вирішують глобальні проблеми людства

Останніми роками різноманітні технології та рішення на базі штучного інтелекту (AI) починають активно впроваджуватися також в країнах Африки, в...

Думай

В чому недосконалість Закону “Про пластикові пакети” і як магазини будуть його виконувати

Торговельні мережі готуються до реалізації підписаного 7 червня Президентом України Володимиром Зеленським Закону № 2051-1 «Про обмеження обігу пластикових...

Читай

Що українці купують в інтернеті до відпустки

У червні українці готувалися до випускних і святкових днів, а також до прийдешніх поїздок. В інтернеті купували сукні до...

Суд визнав дійсним договір оренди КЦ “Кінотеатр “Київ” на будівлю кінотеатру “Київ”

В скандальній справі навколо оренди будівлі - пам'ятки архітектури - кінотеатру «Київ» за адресою м. Київ, Велика Васильківська, 19, відбулася знакова подія. Господарський суд...

Бої за Пущу: гранати, постріли і поранені

19 червня 2021 року відбулися масові сутички між протестувальниками і забудовником  у Пуща-Водицькому лісі. Компанія Zim capital group, яку пов'язують з екс-депутатом Верховної Ради...

Суд віддав 7,7 га “Горіхового саду” у Феофанії під забудову

15 червня Господарський суд міста Києва відмовив у задоволенні позову Київської міської державної адміністрації щодо скасування реєстрації права власності на землі міста. Частину території...
- Advertisement -

Теж цікаво

- Advertisement -