Вікторія ТЮТЮННИКОВА | Подання інформації про бенефеціарів

Популярне

COVID-19: Інтерактивна мапа України

Інтерактивна мапа поширення COVID-19 територією України. Мапа відображає дані МОЗ України та результати досліджень, які проводяться вірусологічною референс-лабораторією Центру...

Тиждень із симптомами COVID-19 – власний досвід журналіста

Заходи щодо попередження захворювання та недопущення поширення вірусу SARS-CoV-2 (коронавірус) діють в місті Києві ось уже третій тиждень поспіль....

Шестиденка і миттєве звільнення: що чекає українців

Не вщухають запеклі дебати навколо гучного законопроекту №2708 "Про працю". Представники профспілок називають його рабським, юристи впевнені в тому,...

Прийнятий Верховною Радою Закон №2179 “Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення” від 06.12.2019 р., набирає чинності з 28.04.2020 р. Даний закон вносить зміни до низки нормативно-правових актів національного законодавства. Одним з яких є і Закон України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб–підприємців та громадських формувань» (далі – Закон про державну реєстрацію). Зупинимось детальніше саме на змінах, що стосуються Закону про державну реєстрацію.

Основними змінами, які Закон №2179 вніс до Закону “Про державну реєстрацію”, є наступне:

Статтю 17 Закону “Про державну реєстрацію” доповнено новими нормами, які зобов’язують заявника для проведення певних реєстраційних дій надавати державному реєстратору такі документи для встановлення відомостей про кінцевих бенефіціарних власників (далі – КБВ):

– структура власності за формою та змістом, визначеними відповідно до законодавства;

– витяг, виписка чи інший документ з торговельного, банківського, судового реєстру тощо, що підтверджує реєстрацію юридичної особи–нерезидента в країні її місцезнаходження, – у разі, якщо засновником юридичної особи є юридична особа – нерезидент;

– нотаріально засвідчена копія документа, що посвідчує особу, яка є КБВ юридичної особи, – для фізичної особи – нерезидента та, якщо такий документ оформлений без застосування засобів Єдиного державного демографічного реєстру, – для фізичної особи – резидента.

Тобто, при проведенні державної реєстрації : *юридичних осіб, *включенні відомостей про юридичну особу, зареєстровану до 1 липня 2004 року, *змінах до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі, у тому числі змін до установчих документів юридичної особи, *змінах до відомостей про розмір статутного капіталу, розмірів часток у статутному капіталі чи склад учасників товариства з обмеженою відповідальністю, товариства з додатковою відповідальністю, *при переході юридичної особи приватного права на діяльність на підставі модельного статуту, *при переході юридичної особи з модельного статуту на діяльність на підставі власного установчого документа, *у випадку створення відокремленого підрозділу юридичної особи, *при проведенні змін до відомостей про відокремлений підрозділ юридичної особи, *у випадку припинення відокремленого підрозділу юридичної особи – заявник повинен підтверджувати/показувати структуру власності за формою та змістом, визначеними відповідно до законодавства (відповідно до Закону № 361-IX від 06.12.2019).

Структура власності – це документально підтверджена система взаємовідносин фізичних та юридичних осіб, трастів, інших подібних правових утворень, що дає змогу встановити всіх кінцевих бенефіціарних власників, у тому числі відносини контролю між ними, або відсутність кінцевих бенефіціарних власників/вигодонабувачів.

Також зауважу, що юридичні особи зобов’язані підтримувати інформацію про КБВ та структуру власності в актуальному стані, оновлювати її та повідомляти державного реєстратора про зміни протягом 30 робочих днів з дня їх виникнення, та подавати державному реєстратору документи, що підтверджують такі зміни.

Якщо ж змін в структурі та у відомостях про КБВ не відбувалось – то юридичні особи повинні повідомити державного реєстратора про їх відсутність, під час проведення будь яких змін до відомостей про юридичну особу.

Що стосується обовязку подання інформації про КБВ – юридичні особи, зареєстровані до набрання чинності цим Законом, подають державному реєстратору інформацію про КБВ протягом 3-х місяців з дня набрання чинності нормативно-правовим актом, яким буде затверджена форма та зміст структури власності. Тобто, відлік тримісячного терміну починається з дати видачі наказу Мінфіну.

Слід зазначити, що станом на сьогодні – форма та зміст структури власності Міністерством фінансів ще не затверджені. Тому, поки що, до дня набрання чинності наказом Мінфіну, подання документів для встановлення відомостей про КБВ юридичної особи для проведення реєстраційних дій – не вимагається.

Мін’юст додатково поінформує про прийняття Мінфіном відповідного наказу та про наступний алгоритм дій.

Як висновок, з 28.04.2020 до моменту видачі наказу Мінфіну про затвердження форми та змісту структури власності юридичної особи та набрання ним чинності, проведення реєстраційних дій відбуватимуться в тому ж порядку, що і раніше.

Після набрання чинності наказом Мінфіну юридичні особи повинні будуть щорічно, протягом 14 календарних днів, починаючи з наступного року з дати державної реєстрації, подавати державному реєстратору вищезазначений пакет документів та відповідну заяву для підтвердження відомостей про бенефіціарів.

Також вводиться обов’язок державного реєстратора (який проводитиме реєстраційну дію) під час її проведення щодо юридичної особи (крім державної реєстрації припинення) та у разі подання такою юридичною особою відомостей про особу, що є кінцевим бенефіціарним власником юридичної особи, здійснювати перевірку відомостей щодо такої особи, використовуючи відомості з Державного реєстру актів цивільного стану громадян, Єдиного державного демографічного реєстру, Державного реєстру фізичних осіб – платників податків, Єдиної інформаційної системи Міністерства внутрішніх справ України щодо розшуку осіб, зниклих безвісти, та викрадених (втрачених) документів за зверненнями громадян. Відомості, які знаходитимуться в даних реєстрах, зберігатимуться в реєстраційній справі. У разі виявлення невідповідності між поданою інформацією та тією, що міститься в державних реєстрах та інших інформаційних системах у проведенні реєстраційної дії буде відмовлено.

Також, Закон №2179 вносить зміни в Кодекс України про адміністративні правопорушення. Встановлюється відповідальність за неподання або несвоєчасне подання державному реєстратору інформації про кінцевого бенефіціарного власника або про його відсутність, або документів для підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи. Передбачені штрафи на керівника юридичної особи у розмірі від 17 000 до 51 000 гривень.

Вікторія Тютюнникова, адвокат в Асоціації представників малого та середнього бізнесу міста Києва.

- Advertisement -

НАПИСАТИ ВІДПОВІДЬ

Please enter your comment!
Please enter your name here

- Advertisement -

Блоги

Єгор ШИШЕНОК | Що чекає на українську економіку восени

Нестабільний курс, проблеми з соціальними виплатами, політичні скандали останніх днів – все це початкові симптоми кризи, що насувається. Більшості...

Андрій ЗАБЛОВСЬКИЙ | Ринок Big Data в Україні або як не проґавити свій шанс?

Згідно даних IBM Research, 90% усіх даних, створених людьми, з’явилися тільки останні 10 років. За таких темпів генерації даних...

ОЛЬГА КРАСКО | Як вивести з тіні трудових мігрантів і здійснити мрію президента

Влада наголошує на необхідності виведення з тіні трудової міграції, але в який спосіб? Яким чином гарантувати умови безпеки українцям...

Думай

Директор SAP: “Як в Америці, так і в Європі ви побачите, що завдання нижнього рівня будуть автоматизовані”

Том Кіндерманс, директор німецької корпорації-розробника програмного забезпечення та надавача послуг консалтингу SAP у Центральній і Східній Європі розповів UA-Times,...

Читай

Влада чує бізнес: підсумки роботи ІІІ  Форуму  бізнес-асоціацій України

Верховна Рада та Уряд готові проводити усі необхідні зміни, які пропонують українські підприємці. Таким є підсумок Форуму «Діалог громадянського...

Прокуратура намагається скасувати право оренди на землі біля музею “Пирогово”

Прес-служба Київської міської прокуратури повідомила, що Київська місцева прокуратура № 1 заявила позови до господарського суду міста Києва щодо скасування рішень про державну реєстрацію...

Відчутного зростання роздрібних цін найближчим часом не очікується – експерт

З початку вересня нафта на міжнародних майданчиках подешевшала більш ніж на 12% на тлі відсутності прогресу по боротьбі з коронавірусів. Число інфікованих в Індії,...

Катамадзе: “Служба фінансових розслідувань – гарантія незалежності та цілісності нашої країни”

Грігол Катамадзе, Член Наглядової ради Української ради бізнесу, Президент Асоціації платників податків України про Службу фінансових розслідувань -Асоціація платників податків України публічно й послідовно вже...
- Advertisement -

Теж цікаво

- Advertisement -