Вікторія ТЮТЮННИКОВА | Подання інформації про бенефеціарів

Популярне

Quarantine to extended until mid-May in Ukraine, libraries and museums will open

On Tuesday, April 21, the Cabinet of Ministers of Ukraine held a regular briefing on the situation with counteracting...

New Ukraine’s government clarifications: in elevator -with mask, fine up to 34K hryvna without mask

The Cabinet of Ministers of Ukraine has provided clarifications to carry ID cards, where is it necessary to wear...

Officially: three suspected сoronavirus cases in Ukraine

The Chinese authorities are trying by blockade to stop the spread of the 2019-nCoV coronavirus throughout the country and...

Прийнятий Верховною Радою Закон №2179 “Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення” від 06.12.2019 р., набирає чинності з 28.04.2020 р. Даний закон вносить зміни до низки нормативно-правових актів національного законодавства. Одним з яких є і Закон України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб–підприємців та громадських формувань» (далі – Закон про державну реєстрацію). Зупинимось детальніше саме на змінах, що стосуються Закону про державну реєстрацію.

Основними змінами, які Закон №2179 вніс до Закону “Про державну реєстрацію”, є наступне:

Статтю 17 Закону “Про державну реєстрацію” доповнено новими нормами, які зобов’язують заявника для проведення певних реєстраційних дій надавати державному реєстратору такі документи для встановлення відомостей про кінцевих бенефіціарних власників (далі – КБВ):

– структура власності за формою та змістом, визначеними відповідно до законодавства;

– витяг, виписка чи інший документ з торговельного, банківського, судового реєстру тощо, що підтверджує реєстрацію юридичної особи–нерезидента в країні її місцезнаходження, – у разі, якщо засновником юридичної особи є юридична особа – нерезидент;

– нотаріально засвідчена копія документа, що посвідчує особу, яка є КБВ юридичної особи, – для фізичної особи – нерезидента та, якщо такий документ оформлений без застосування засобів Єдиного державного демографічного реєстру, – для фізичної особи – резидента.

Тобто, при проведенні державної реєстрації : *юридичних осіб, *включенні відомостей про юридичну особу, зареєстровану до 1 липня 2004 року, *змінах до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі, у тому числі змін до установчих документів юридичної особи, *змінах до відомостей про розмір статутного капіталу, розмірів часток у статутному капіталі чи склад учасників товариства з обмеженою відповідальністю, товариства з додатковою відповідальністю, *при переході юридичної особи приватного права на діяльність на підставі модельного статуту, *при переході юридичної особи з модельного статуту на діяльність на підставі власного установчого документа, *у випадку створення відокремленого підрозділу юридичної особи, *при проведенні змін до відомостей про відокремлений підрозділ юридичної особи, *у випадку припинення відокремленого підрозділу юридичної особи – заявник повинен підтверджувати/показувати структуру власності за формою та змістом, визначеними відповідно до законодавства (відповідно до Закону № 361-IX від 06.12.2019).

Структура власності – це документально підтверджена система взаємовідносин фізичних та юридичних осіб, трастів, інших подібних правових утворень, що дає змогу встановити всіх кінцевих бенефіціарних власників, у тому числі відносини контролю між ними, або відсутність кінцевих бенефіціарних власників/вигодонабувачів.

Також зауважу, що юридичні особи зобов’язані підтримувати інформацію про КБВ та структуру власності в актуальному стані, оновлювати її та повідомляти державного реєстратора про зміни протягом 30 робочих днів з дня їх виникнення, та подавати державному реєстратору документи, що підтверджують такі зміни.

Якщо ж змін в структурі та у відомостях про КБВ не відбувалось – то юридичні особи повинні повідомити державного реєстратора про їх відсутність, під час проведення будь яких змін до відомостей про юридичну особу.

Що стосується обовязку подання інформації про КБВ – юридичні особи, зареєстровані до набрання чинності цим Законом, подають державному реєстратору інформацію про КБВ протягом 3-х місяців з дня набрання чинності нормативно-правовим актом, яким буде затверджена форма та зміст структури власності. Тобто, відлік тримісячного терміну починається з дати видачі наказу Мінфіну.

Слід зазначити, що станом на сьогодні – форма та зміст структури власності Міністерством фінансів ще не затверджені. Тому, поки що, до дня набрання чинності наказом Мінфіну, подання документів для встановлення відомостей про КБВ юридичної особи для проведення реєстраційних дій – не вимагається.

Мін’юст додатково поінформує про прийняття Мінфіном відповідного наказу та про наступний алгоритм дій.

Як висновок, з 28.04.2020 до моменту видачі наказу Мінфіну про затвердження форми та змісту структури власності юридичної особи та набрання ним чинності, проведення реєстраційних дій відбуватимуться в тому ж порядку, що і раніше.

Після набрання чинності наказом Мінфіну юридичні особи повинні будуть щорічно, протягом 14 календарних днів, починаючи з наступного року з дати державної реєстрації, подавати державному реєстратору вищезазначений пакет документів та відповідну заяву для підтвердження відомостей про бенефіціарів.

Також вводиться обов’язок державного реєстратора (який проводитиме реєстраційну дію) під час її проведення щодо юридичної особи (крім державної реєстрації припинення) та у разі подання такою юридичною особою відомостей про особу, що є кінцевим бенефіціарним власником юридичної особи, здійснювати перевірку відомостей щодо такої особи, використовуючи відомості з Державного реєстру актів цивільного стану громадян, Єдиного державного демографічного реєстру, Державного реєстру фізичних осіб – платників податків, Єдиної інформаційної системи Міністерства внутрішніх справ України щодо розшуку осіб, зниклих безвісти, та викрадених (втрачених) документів за зверненнями громадян. Відомості, які знаходитимуться в даних реєстрах, зберігатимуться в реєстраційній справі. У разі виявлення невідповідності між поданою інформацією та тією, що міститься в державних реєстрах та інших інформаційних системах у проведенні реєстраційної дії буде відмовлено.

Також, Закон №2179 вносить зміни в Кодекс України про адміністративні правопорушення. Встановлюється відповідальність за неподання або несвоєчасне подання державному реєстратору інформації про кінцевого бенефіціарного власника або про його відсутність, або документів для підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи. Передбачені штрафи на керівника юридичної особи у розмірі від 17 000 до 51 000 гривень.

Вікторія Тютюнникова, адвокат в Асоціації представників малого та середнього бізнесу міста Києва.

- Advertisement -

LEAVE A REPLY

Please enter your comment!
Please enter your name here

- Advertisement -

Блоги

Оксана СКОРОБОГАЧ | Трудовые отношения будут модернизированы?

В связи с необходимостью модернизации учета трудовых отношений наемных работников Верховная Рада приняла в первом чтении Законопроект, который утверждает...

Єгор ШИШЕНОК | Що чекає на українську економіку восени

Нестабільний курс, проблеми з соціальними виплатами, політичні скандали останніх днів – все це початкові симптоми кризи, що насувається. Більшості...

Андрій ЗАБЛОВСЬКИЙ | Ринок Big Data в Україні або як не проґавити свій шанс?

Згідно даних IBM Research, 90% усіх даних, створених людьми, з’явилися тільки останні 10 років. За таких темпів генерації даних...

Думай

Mrs. Villiia Bondarenko: “The Kyiv State Administration did not offer anything to the Cultural Center. Our spectators turned out to be the real fighters...

The second part of the UA-Times interview with Mrs. Viliia Bondarenko, director of the Cultural Centre “Kyiv” Cinema, an...

Читай

Grigol Katamadze | We hope for the significant progress in creating of the Financial Investigation Service.

In the beginning of the yet another article on the prospects of creating of the Financial Investigation Service, a...

COVID-19: More than 500 case recorded in Ukraine today

According to Digital signal processing, as of 9:00 on May 7 in Ukraine 13691 laboratory-confirmed cases of COVID-19, of which 340 were fatal, 2396...

Grigol Katamadze | The issue of establishing a Financial Investigation Service is the most urgent

I am firmly convinced that, among a large number of legislative "anti-crisis" initiatives, there is one that needs to be addressed in the nearest future...

Ukraine’s emergency service Localizes fires in Zhytomyr Region

Firefighters continue to put out forest fires, which this year destroyed hundreds of hectares of green spaces and meadows, as well as about a...
- Advertisement -

Теж цікаво

- Advertisement -